Rizikos draudimo fondų apskaitininkai yra pagrindinis rizikos draudimo fondo personalo narys. Jų tikslas yra įvertinti fondo turtą, įvertinti esamas išlaidas, sumažinti mokesčių pasekmes ir pranešti rezultatus investuotojams. Kai kuriuose fonduose jie yra labai įsitraukę į investavimo procesą dėl mokesčių pasekmių. Kitais fondais jie gali tiesiogiai analizuoti investicijas, kad nustatytų apskaitos klausimus.
Turto vertinimas
Draudimo fondų apskaitininkai daug laiko praleidžia vertindami fondo turtą. Jie prideda įvairių fondo pozicijų (įskaitant neigiamą vertę turinčias pozicijas) rinkos vertes ir seka šią sumą kasdien ir kas ketvirtį. Šis procesas padeda fondui pamatyti įvairių strategijų rezultatus ir turėti bendrą idėją apie fondo sveikatą. Jis taip pat leidžia fondo skolintojams sužinoti, kiek užtikrinimo fondo turima.
$config[code] not foundGrynųjų pinigų valdymas
Rizikos draudimo fondai dažnai turi sudėtingų pinigų srautų problemų. Jie gali turėti turtą, kuris suvartoja ar gamina nuolatinį pinigų srautą. Jie taip pat skolinsis iš įvairių šaltinių. Galiausiai, jiems gali prireikti pinigų skirtingose sąskaitose, kad galėtų atlikti savo pozicijų užstatą. Rizikos fondų buhalteris stebės, kur yra jų pinigai, kur jis vyksta ir kur jis reikalingas.
Dienos vaizdo įrašas
Atnešė jums iš sėjinukų, kuriuos jums pristatėAtaskaitų teikimas
Rizikos draudimo fondų apskaitininkai dažnai rengia ataskaitas fondo investuotojams. Šios ataskaitos rodo, kaip fondo turtas buvo įvykdytas ir kokių sumų investuotojai uždirbo ar prarado. Šiose ataskaitose taip pat gali būti nurodyta fondo grynųjų pinigų pozicija ir ribotas balansas. Tačiau jiems nereikia tokios pačios informacijos ar aprėpties, kaip ir vidaus ataskaitos, ir dažnai nepaisys slaptos informacijos. Ši ataskaitų teikimo funkcija yra labiausiai matomas būdas, kaip rizikos draudimo fondų apskaitininkai bendrauja su fondu.
Investicijų analizė
Rizikos draudimo fondų buhalteriai gali būti kviečiami analizuoti turtą, į kurį fondas investavo.Tai yra mažiau paplitęs atvejis, tačiau tai gali būti galimybė buhalteriui naudotis apskaitos įgūdžiais naujame kontekste. Ši analizė dažnai susijusi su sudėtingos struktūros investicijomis į įmonę ar turtą. Gali būti įtrauktas buhalteris, kad nustatytų, ar struktūra sukėlė apgaulingus finansinius rezultatus, arba galėtų sukelti mokesčių įsipareigojimus.
Apsvarstymai
Rizikos draudimo fondų apskaita yra viena iš dažniausiai atliekamų rizikos draudimo fondų užduočių. Pati apskaita yra retai fondo konkurencinis pranašumas (tai paprastai būtų jos vadovų prekybos ar analizės įgūdžiai), todėl mažai prarandama, kai trečioji šalis atlieka darbą. Tuo pat metu vidinės apskaitos komandos valdymas yra sudėtingas ir daug laiko reikalaujantis, todėl užsakomieji darbai padeda vadovybei sutelkti dėmesį į likusią savo darbo dalį. Tai suteikia buhalteriams galimybę lengviau įsitraukti į rizikos draudimo fondų sektorių, bendradarbiaudama su apskaitos įmonėmis, kurios atlieka rizikos draudimo fondų darbą ir pereina tiesiai į fondo veiklą.
